С 1 июля 2022 года заработала обновлённая версия «антиотмывочного» закона. Организации и ИП распределили по группам риска, каждой из которых присвоен свой цвет. Такой механизм получил название «банковский светофор».
С 1 июля 2022 года заработала обновлённая версия «антиотмывочного» закона. Организации и ИП распределили по группам риска, каждой из которых присвоен свой цвет. Такой механизм получил название «банковский светофор».
С 1 июля 2022 года заработала обновлённая версия «антиотмывочного» закона. Организации и ИП распределили по группам риска, каждой из которых присвоен свой цвет. Такой механизм получил название «банковский светофор».
Группы риска соответствуют цветам:
У сотрудников банков теперь существенно развязаны руки в плане контроля. Чтобы отнести операцию к подозрительной, не нужно руководствоваться лишь зафиксированными фактами противоправных деяний со стороны клиента, коими являются, например, решение суда или акты правоохранительных органов. Сотрудник банка может использовать и другие критерии, включая оценочные суждения, чтобы оценить, направлена ли операция на отмывание доходов. Определение подозрительных операций дано в ст. 6 закона № 115-ФЗ.
В 2022 году банки могут фиксировать уровень риска клиентов и передавать информацию Банку России. Он, в свою очередь, присваивает каждому лицу одну из трёх категорий риска. Рядовой банк снизить присвоенную ЦБ тому или иному лицу группу риска не вправе (п. 7 ст. 7.7 закона № 115-ФЗ).
Если клиенту присвоен высокий уровень риска и банк заподозрит, что он пытается совершить операцию, связанную с отмыванием доходов или иную сомнительную операцию, расчётный счёт могут заблокировать.
Расходные операции ограничат, сохранив возможность лишь ряда перечислений:
Для ИП на случай блокировки предусмотрен лимит на снятие денежных средств до 30 тысяч рублей. Сверх лимита допускается перечислять платежи, предусмотренные кредитным договором, и при условии, что его заключили до блокировки счёта. При закрытии заблокированного счёта снять или перевести имеющийся на нём остаток не получится (п. 5 ст. 7.7 закона № 115-ФЗ).
Негативный статус можно обжаловать через межведомственную комиссию Банка России, подав заявление через интернет приёмную на сайте ЦБ. При отрицательном решении обжаловать статус можно через суд (п. 3 ст. 7.8 закона № 115-ФЗ). Сделать это можно в течение шести месяцев с момента блокировки счёта. Если предприниматель или организация за этот срок не успеют восстановить статус, сведения передадут в ФНС, после чего последует исключение из реестра:
После чего остаток с заблокированного счёта передадут собственнику компании.
В 2022 году перечень лиц, которые должны разрабатывать правила внутреннего контроля в рамках закона № 115-ФЗ расширили. С 13 января в него входят нотариусы, адвокаты, аудиторские компании, лица, оказывающие бухгалтерские, юридические и аудиторские услуги.
Для перечисленных лиц Правительство РФ утвердило отдельные требования к правилам внутреннего контроля (Постановление от 14.07.2021 № 1188). До 13 февраля в соответствие с новыми требованиями следовало привести прежние правила.
В соответствии с новыми требованиями следует разрабатывать правила внутреннего контроля для ряда операций:
Правила можно оформить как на бумаге, так и в электронном виде с закреплением квалифицированной электронной подписью.
Вы сможете выбрать только актуальные для вас темы.